常见问题

Q1：什么是境外投资备案（ODI 备案）？

　　境外投资备案，指境内企业通过新设、并购、参股等方式，在境外取得企业或项目控制权、经营权、收益权，从而依法向监管部门办理的登记手续。通俗说，，不能 "裸奔" 出境。

Q2：哪些主体、哪些情形需要办理？

　　(1)境内企业(公司)直接或间接在境外设立子公司、分公司、参股企业;

　　(2)开展境外并购、增资、股权置换;

　　(3)为境外企业提供融资性担保等形成实际对外投资。

　　(4)凡是境内企业以自有资金、融资、实物等，对境外形成权益性投资，通常都在备案范围内。

Q3：哪些情形通常不需要办理？

　　(1)单纯在境外、购买等金融资产(不构成权益性对外投资);

　　(2)境内企业向境外关联方(货物贸易、服务贸易)，走的是经常项目外汇管理，不走 ODI。

Q4：境外投资备案到底归哪个部门管?

　　项目核准 / 备案---发改委(地方 / 国家)

　　企业核准 / 备案---商务主管部门(省 / 市级商务局)

　　外汇登记----------国家外汇管理局(通过银行办理)

Q5：备案和核准有什么区别？

        核准：涉及敏感国家和地区、敏感行业(如受制裁国家、能源矿产等)，需审批，要求更严;

        备案：非敏感地区、非敏感行业的一般项目，走备案通道，材料齐备、合规即办，耗时更短。

Q6：未按规定办理境外投资备案，有什么后果？

        外汇环节：资金可能无法合规汇出，或面临处罚、限期纠正;

        监管环节：违反 837 号令等规定的，监管部门可责令改正、处罚款(罚则覆盖未报备、虚假报送、未履行信息报告义务等情形)，并可能影响后续跨境资金和业务;

        资金回国环节：未备案的境外投资，未来利润汇回、清算退出、再投资可能遇到障碍，甚至影响上市合规披露。

Q7：可以先投后补办备案吗？

　 　必须先备案后资金出境。