常见问题

境外投资备案（ODI）
ODI定义：中国境内的企业或个人通过设立、并购、参股等方式在境外进行的投资活动。

• 审核部门：商务部及发改委（由代理操作）、外汇管理局（企业将商务部及发改委的备案回执拿去银行可以直接办理）
• 申请条件

1. 申请主体需成立满一年，若不满一年需要额外准备资料证明自己的投资能力，例如股东出资能力证明、详细的商业计划等
2. 企业需要提供事务所出具的最近一年审计报告及最近一期的财务报表，净资产回报率最好高于5%，资产负债率最好低于78%，如果亏损需要另外提供说明。
3. 提供股权架构图和投资路径图，股东背景清晰，资金来源必须真实合法
4. 对外投资金额应小于境内母公司的资产；且提供资信证明，账户余额要大于对外投资金额。
5. 企业应该具有良好的信用记录，没有违法违规行为

• 申请流程

1. 明确项目情况（投资主体、投资目的地、项目背景、投资必要性、风控准备、对外投资金额、资金具体用途及使用期限、盈利预测）
2. 归集申请材料、编写可行性研究报告等申请文件
3. 向备案主体所属辖区的商务部及发改委填报申请资料
4. 定期跟进进度，根据审核情况补充资料
5. 领取备案证书

• 注意事项

1. 若企业投资目的地涉及高风险/应加强监控的国家，审核通过率会极低，银行也可能直接拒绝相关业务（另外2025.8获悉，中国对美投资已暂停）
2. 若投资项目涉及禁限行业，ODI申请也会被拒。（常见受限行业：房地产、娱乐、影城、无实业项目的股权投资基金、涉及军事工业核心技术、赌博等）
3. 发改委和商委备案通过后，项目才能开始进行（例如新设项目，如果境外项目公司的成立时间早于备案时间，商务部会拒绝申请）
4. 正式申报给审核部门前，资料尽量准备齐全，后期若涉及修改，涉及经营方向、资金使用预算的不可大改。

• 需企业提供的申请资料清单

1. 境外企业中文名称、英文名称；
2. 境外企业股权结构、注册资金、注册地址；
3. 境外企业经营范围；
4. 境外企业章程复印件；
5. 境外企业的注册证书扫描件；
6. 境外企业法人代表电话、邮箱、身份证复印件；
7. 境内企业公章；
8. 境内企业营业执照正副本原件；
9. 境内企业营业执照复印件；
10. 境内企业公司章程复印件；
11. 境内企业法人代表电话、邮箱、身份证复印件；
12. 投资计划书1份；
13. 境内企业投资方的营业执照复印件盖公章并由该企业法人签字（如境内企业投资方为法人股东）或境内企业投资方的身份证复印件签字（如境内企业投资方为自然人）；
14. 审计报告；
15. 最新一个月的财务报表；
16. 资金预算方案及辅助证明文件，说明投资出去的钱打算怎么用，比如多少钱花在哪里、用来做什么（租房、薪资、采购设备、流动资金等）；
17. 在当地雇佣多少人、国内派出去多少人；
18. 资金来源，附最新一期的银行账户对账单：
（1）自有外汇需附有关外汇账户最近一期的余额对账单复印件（盖公章）；
（2）自有人民币购汇需附有关人民币账户最近一期的余额对账单复印件（盖公章）；
（3）人民币贷款购汇需附贷款行承贷意向书复印件；
（4）国内外汇贷款需附贷款行承贷意向书复印件；
（5）相关政策性外汇贷款需附有关主管部门批准使用该政策性资金的批准文件复印件。